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경제

📊 “주식과 ETF 증여/상속, 싹 알려준다!”

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증여는 타이밍, 상속은 전략! 자산 이전의 진짜 기술을 공개합니다.

 

 

증여에 대해 알아보자!

 


✅ 요약부터!

 

구분 증여 상속
적용 시점 생존 중 사망 이후
과세 기준 시가 (평균가) 사망일 전후 시가
절세 팁 분할 증여, 저가 시점 활용 사전 증여 병행, 가업승계 활용
ETF 가능? 가능 (주식과 동일) 가능 (특정 요건 하 상속 공제 가능)
 

 

 

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상속세 과세표준, 증여세 면제 한도
상속세 과세표준, 증여세 면제 한도 기준 (출처 : 머니투데이)

 

 


1. 주식 증여? 상속? 헷갈린다면 이렇게 정리하세요!

🧾 증여란?

  • 살아있는 동안 타인(자녀 등)에게 무상으로 재산 이전
  • 10년 단위로 증여세 비과세 한도 적용
    • 성인 자녀 기준 5천만 원까지 비과세
    • 미성년자는 2천만 원 한도
  • 주식은 증여일 전후 2개월 평균 종가 기준으로 평가

📌 Tip: 주가가 낮을 때 증여하면? → 세금은 줄고 미래 상승 이익은 온전히 수증자 몫!

 

 

주식증여 공제
주식증여 공제액

 

 

 


⚰️ 상속이란?

  • 사망을 계기로 발생하는 재산 이전
  • 주식, ETF도 상속재산에 포함
  • 평가 기준은 사망일 전후 2개월 평균 시가

📌 Tip: 상속세 부담이 크다면?
가업상속공제 / 가족기업 승계 전략 활용 가능

 

 

 

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상속세 개편 방안 (출처 : 기획재정부, 머니투데이)

 

 


2. ETF도 증여·상속 가능할까? ✔️

YES!

  • ETF도 엄연한 금융재산 → 증여/상속 가능
  • 세법상 주식과 거의 동일한 방식으로 평가됨
  • ETF 특성상 ‘분산 투자 효과’로 수증자에게 안정적인 자산이 될 수 있음

📌 ETF는 특히 노후 대비 + 자녀 증여용으로 인기 급상승 중!

 

 

ETF 증여 장점
ETF 증여 장점!

 

 


 

3. 절세의 핵심은? ‘타이밍’과 ‘분산’

 

🔍 ① 분산 증여 전략

  • 한 번에 몰아서 증여 NO!
  • 예: 3자녀에게 5천만 원씩 증여 → 총 1.5억 비과세 가능
  • 배우자 활용 시 최대 6억까지 공제 가능 (상속 기준)

 

 

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주식증여 배우자 절세
주식증여 배우자 절세 전략

 

 

🔍 ② 저가 매수 시점 활용

  • 주가 하락기 = 증여의 타이밍!
  • 2022년, 2024년 주식 증여 급증 사례도 해당 이유 때문

 


4. 증여/상속 후 처리 절차는?


절차 증여 상속
세무신고 증여일 기준 3개월 내 사망일 기준 6개월 내
취득세 없음 없음
명의변경 증여계약서+신고 완료 후 증권사 상속인 확정 후 증권사 요청
양도세 기준가 증여가 기준 (절세에 유리할 수도) 상속가 기준
 

📌 주의: 이후 주식 매도 시, 취득가가 낮으면 양도차익 커져 양도세 발생 가능성도 고려해야 함!

 

 

 

유산취득세 과세 방식 예시
유산취득세 과세 방식 예시

 

 


5. 실제 사례로 보는 절세 전략 🎯

🔸 케이스1: 30대 직장인 A씨,
삼성전자 주식 1억 원어치를 자녀에게 증여하려 함
→ 5천만 원은 비과세, 나머지에 대해서는 10~20% 누진세율 적용
→ 시세 하락기에 증여해 과표 7천만 원으로 낮추는 절세 전략 활용

 

🔸 케이스2: 60대 은퇴자 B씨,
ETF 포트폴리오 3억 원 → 상속 예정
→ 가업상속공제 요건 X → 상속세 부담↑
→ 일부 자산은 생전 증여, 일부는 상속 병행 전략으로 분산 관리

 

 

 

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주식증여 체크사항
주식 증여시 체크사항

 


6. 전문가가 추천하는 '현명한 자산 이전 팁'

  • 1억 미만 자산은 증여가 유리, 상속보다 간단하고 절세 여지 큼
  • ✅ 상속세는 10억 이상 유산 보유자부터 고세율 구간 진입
  • ETF는 상속세 재원 마련 수단으로도 활용 가능 (분배 전략)
  • 증여 후 5년 이내 사망 시 → 상속세에 다시 합산 주의!

 

자녀 적립식 증여 비과세 TIP

 

 


 

✅ 마무리: “현명한 이전은 전략이다”

 

👉 자산의 크기보다 중요한 건 이전 시점과 방법입니다.


👉 세금으로 날리는 돈 대신, 가족의 미래를 지키는 전략적 이동을 고민하세요.

 

📢 좋아요 ❤️ + 댓글 ✍️은 더 알찬 절세 콘텐츠로 보답합니다!


(※ 본 글은 세무·법률 전문가와 상의 후 최종 판단하시기 바랍니다.)

 

 

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